Как сделать корректировку долга в 1с

Добавил пользователь Валентин П.
Обновлено: 03.09.2024

В процессе взаимодействия между участниками отношений возможно появление тех или иных корректировок, например, при несовпадении данных. Причин подобной ситуации может быть несколько, например:

Наличие ошибок в бухгалтерских документах;
Внесение недостоверной информации;
Списание безнадежной задолженности;
Внесение изменений по результатам взаимного согласования;
Передача долга третьему лицу и другие причины.

В большинстве случаев выявление подобных ошибок вскрывается при проведении акта сверки взаиморасчетов.

Пример возникновения задолженности в 1С

В качестве примера можно привести ситуацию, когда подотчетным лицом за услуги связи внесен авансовый платеж в размере 3,5 тысяч рублей. Общая сумма акта, выставленного компании провайдером составила 4460,40 рубля. В результате проведенной сверки выявлено, что заявленные услуги были оказаны не полностью. Указанная в выставленном акте сумма составила 1522,20 рубля. Как результат, появилась кредиторская задолженность в размере 940,40 рубля.

Данная ситуация требует исправления

Документ корректировки задолженности

Важную роль играет указываемый вид операции, при этом сами они могут быть нескольких видов:

Зачет авансов выбирается в ситуациях, когда для отражения взаимных расчетов необходимо провести отражение вносимых авансов.
Зачет задолженности используется в случаях, когда необходимо откорректировать задолженность со стороны контрагента в пользу нашей организации или иных лиц.
Перенос задолженности применяется в ситуациях, когда существующая задолженность одного лица переписывается на счет другой организации или происходит ее перераспределение между существующими договорами.
Списание задолженности необходимо использовать при простом списании (задолженность – кредиторская или дебиторская)

В результате получается документ следующего вида:

Проводки по списанию задолженности в 1С

После того, как полностью готовый документ проведен, система создаст следующую проводку

В случае, если задолженность относилась к категории дебиторской, ее отнесение произойдет к категории расходов, а если была кредиторской, то величина списания пойдет в доходы.

Сегодня рассмотрим взаиморасчет между контрагентами, перенос задолженности между контрагентами и договорами, а также списание задолженности кредитора или дебитора.

Для контроля взаиморасчетов с контрагентами в конфигурации 1С:УНФ используется документ Сверка взаиморасчетов. Найти документ можно как в разделе Продажи, так и в Закупках.

Сверка проводится как с физ.лицами, так и с организациями в несколько шагов. В документе эти шаги отражены как статусы:

создан- сверка создана в 1С и передана контрагенту для ознакомление;

на сверке- контрагент получил свой экземпляр сверки и сравнивает данные в нем со своей учетной информацией. Расхождения фиксируются на закладке Сведения от контрагента;

сверен- обе стороны обсудили выявленные неточности, пришли к единому мнению и подписали результат.

Документ может быть сформирован как по нашей инициативе, так и по запросу клиента/поставщика. Во втором случае при создании Сверки взаиморасчетов сразу устанавливают статус на сверке и заполняют документ данными из документа контрагента.

Печать Сверки доступна как в исходном варианте, так и с данными контрагента.

Разногласия по Сверке фиксируются документом Корректировка долга. Он будет доступен после установки флага в разделе Компания- Администрирование-Продажи- флаг возле пункта Корректировка долга

Этот документ универсален. С его помощью в 1С отражают следующие операции:

переуступка долга покупателя;

переуступка долга поставщика;

корректировка долга покупателя;

корректировка долга поставщика;

зачет аванса покупателя;

зачет аванса поставщика.

Форма документа меняется в зависимости от выбранного вида операции.

Для подтверждения проведение взаимозачета из документа Корректировка печатаем Акт взаимозачета и отправляем контрагенту.

Если после сверки возникла необходимость оприходовать затраты для дальнейшего распределения, можно воспользоваться документом Прочие затраты( расходы). Он размещен в разделе Компания-Финансовые операции.

Обязательные поля в шапке документа- подразделение и корреспонденция( чаще всего расходы будущих периодов). В табличной части нужно указать заказ покупателя и счет, на которые будут распределены расходы, а также деятельность, вследствие выполнения которой они возникли.

Читайте также: